Reg.Imp. 6138
Rea 113085 MI

ALFA SpA 

Sede in Via Giacomo Leopardi n. 15 - MILANO 
Capitale sociale Euro 46.000 i.v. 
Codice Fiscale 11537330158

Rendiconto finanziario al 31/12/2024

Valori espressi in EURO (unità) - Calcolo con Metodo Indiretto

		2024	2023	
A. Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto)				
				
	Utile (perdita) dell’esercizio	5.523	25.582	
	Imposte sul reddito	11.213	25.236	
	Interessi passivi/(attivi)	4.155	3.989	
	(Dividendi)	0	0	
	(Plusvalenze)/Minusvalenze derivanti dalla cessione di attività	0	0	
	1) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione	20.891	54.807	
		 	 	
Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto		 	 	
	Accantonamenti ai fondi	4.231	11.150	
	Ammortamenti delle immobilizzazioni	13.342	24.571	
	Svalutazioni per perdite durevoli di valore	0	0	
	Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie di strumenti
finanziari derivati che non comportano movimentazione monetarie	0	0	
	Altre rettifiche in aumento/(in diminuzione) per elementi non monetari	0	0	
Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto
contropartita nel capitale circ. netto	17.573	35.721	
	2) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circ.netto 	38.464	90.528	
		 	 	
Variazioni del capitale circolante netto		 	 	
	Decremento/(Incremento) delle rimanenze	-5.734	7.784	
	Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti	73.652	-24.982	
	Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori	-2.684	-887	
	Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi	2.552	-4.234	
	Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi	-7.519	6.854	
	Altri decrementi/(Altri Incrementi) del capitale circolante netto	6.649	-7.563	
Totale variazioni del capitale circolante netto	66.916	-23.028	
	3. Flusso finanziario dopo le variazioni del ccn	105.380	67.500	
		 	 	
Altre rettifiche		 	 	
	Interessi incassati/(pagati)	-4.155	-3.989	
	(Imposte sul reddito pagate)	-15.581	-25.737	
	Dividendi incassati	0	0	
	(Utilizzo dei fondi)	-65.530	33.452	
	Altri incassi/(pagamenti)	0	0	
Totale altre rettifiche	-85.266	3.726	
	[CFO] Flusso finanziario dell'attività operativa (A)	20.114	71.226	
				
B. Flussi finanziari derivanti dall’attività d’investimento		 		
		 		
Immobilizzazioni materiali		-14.485	-11.420	
	(Investimenti)	-14.485	-11.420	
	Disinvestimenti	0	0	
		 	 	
Immobilizzazioni immateriali		-4.129	-13.916	
	(Investimenti)	-4.129	-13.916	
	Disinvestimenti	0	0	
		 	 	
Immobilizzazioni finanziarie		14.534	-36.307	
	(Investimenti)	0	-36.307	
	Disinvestimenti	14.534	0	
		 	 	
Attività Finanziarie non immobilizzate		0	0	
	(Investimenti)	0	0	
	Disinvestimenti	0	0	
		 	 	
(Acquisizione di società controllate al netto delle disponibilità liquide)	0	0	
Cessione di società controllate al netto delle disponibilità liquide	0	0	
	[CFI] Flusso finanziario dell’attività di investimento (B)	-4.080	-61.643	
				
C. Flussi finanziari derivanti dall’attività di finanziamento				
				
Mezzi di terzi				
	Incremento (decremento) debiti a breve verso banche	448	-2.059	
	Accensione finanziamenti	0	0	
	(Rimborso finanziamenti)	0	0	
				
Mezzi propri				
	Aumento di capitale a pagamento	0	0	
	(Rimborso di capitale)	0	0	
	Cessione/(Acquisto) di azioni proprie	0	0	
	(Dividendi e acconti su dividendi pagati)	-19.896	-3.951	
	[CFF] Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C)	-19.448	-6.010	
				
Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C)		-3.414	3.573	
	Disponibilità liquide a inizio esercizio	10.402	6.829	
	Disponibilità liquide a fine esercizio	6.988	10.402	
				
		OK	OK	

ATTENZIONE:
La raccomandazione Oic 10 prende come riferimento nella compilazione del Rendiconto Finanziario i Bilanci redatti secondo la Direttiva 2013/34/UE
Per alcune poste, per una rappresentazione corretta dei flussi, non sono però sufficienti tali bilanci ma sono necessarie delle informazioni aggiuntive che è possibile reperire in Nota Integrativa. Ad esempio per quel che riguarda investimenti e disinvestimenti, queste voci se prese dal Bilancio sono solitamente delle compensazioni tra investimenti e disinvestimenti e pertanto nel Rendiconto Finanziario viene visualizzato il risultato di tale compensazione. Lo stesso vale per i Finanziamenti a m/l termine il cui importo potrebbe essere la compensazione tra nuovo mutuo e rimborso mutui precedenti.

Valori espressi in EURO (unità) - Calcolo con Metodo Diretto

		2024	2023	
A. Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo diretto)				
				
	Incassi da clienti	420.451	894.170	
	Altri incassi	11.394	-4.126	
	(Pagamenti a fornitori per acquisti)	-109.316	-267.860	
	(Pagamenti a fornitori per servizi)	-110.555	-336.740	
	(Pagamenti al personale)	-101.141	-188.565	
	(Altri pagamenti)	-70.983	4.073	
	(Imposte pagate sul reddito)	-15.581	-25.737	
	Interessi incassati/(pagati)	-4.155	-3.989	
	Dividendi incassati	0	0	
				
	Flusso finanziario dell'attività operativa (A)	20.114	71.226	
				
B. Flussi finanziari derivanti dall’attività d’investimento				
				
Immobilizzazioni materiali		-14.485	-11.420	
	(Investimenti)	-14.485	-11.420	
	Disinvestimenti	0	0	
		 	 	
Immobilizzazioni immateriali		-4.129	-13.916	
	(Investimenti)	-4.129	-13.916	
	Disinvestimenti	0	0	
		 	 	
Immobilizzazioni finanziarie		14.534	-36.307	
	(Investimenti)	0	-36.307	
	Disinvestimenti	14.534	0	
		 	 	
Attività Finanziarie non immobilizzate		0	0	
	(Investimenti)	0	0	
	Disinvestimenti	0	0	
		 	 	
(Acquisizione di società controllate al netto delle disponibilità liquide)	0	0	
Cessione di società controllate al netto delle disponibilità liquide	0	0	
	Flusso finanziario dell’attività di investimento (B)	-4.080	-61.643	
				
C. Flussi finanziari derivanti dall’attività di finanziamento				
				
Mezzi di terzi				
	Incremento (decremento) debiti a breve verso banche	448	-2.059	
	Accensione finanziamenti	0	0	
	(Rimborso finanziamenti)	0	0	
				
Mezzi propri				
	Aumento di capitale a pagamento	0	0	
	(Rimborso di capitale)	0	0	
	Cessione/(Acquisto) di azioni proprie	0	0	
	(Dividendi e acconti su dividendi pagati)	-19.896	-3.951	
	Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C)	-19.448	-6.010	
				
Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C)		-3.414	3.573	
	Disponibilità liquide a inizio esercizio	10.402	6.829	
	Disponibilità liquide a fine esercizio	6.988	10.402	
				
		OK	OK	

ATTENZIONE:
La raccomandazione Oic 10 prende come riferimento nella compilazione del Rendiconto Finanziario i Bilanci redatti secondo la Direttiva 2013/34/UE.
Per alcune poste, per una rappresentazione corretta dei flussi, non sono però sufficienti tali bilanci ma sono necessarie delle informazioni aggiuntive che è possibile reperire in Nota Integrativa. Ad esempio per quel che riguarda investimenti e disinvestimenti, queste voci se prese dal Bilancio sono solitamente delle compensazioni tra investimenti e disinvestimenti e pertanto nel Rendiconto Finanziario viene visualizzato il risultato di tale compensazione. Lo stesso vale per i Finanziamenti a m/l termine il cui importo potrebbe essere la compensazione tra nuovo mutuo e rimborso mutui precedenti.

LE ISTRUZIONI PER L'INSERIMENTO DEI VALORI IN NOTA INTEGRAIVA XBRL SOLO ALLA PAGINA SEGUENTE

NOTA INTEGRATIVA XBRL
ISTRUZIONI PER COMPILAZIONE RENDICONTO FINANZIARIO INDIRETTO E DIRETTO

Per compilare le due tabelle RENDICONTO FINANZIARIO presenti in NOTA INTEGRATIVA XBRL, procedere come segue:

1.	Aprire il documento "2016 Rendiconto finanziario (calcoli intermedi).xls" presente nella maschera 	DOCUMENTI DI BILANCIO / ARCHIVIO DOCUMENTI 
di MKT-Analisi di Bilancio.
Il file XLS viene creato insieme al presente documento usando il modello "Rendiconto Finanziario.rtf"

2.	Verificare i dati presenti nel foglio "Rendiconto Indiretto" e nel foglio "Rendiconto Diretto" del file XLS.
Apportare eventuali modifiche ai valori proposti, verificando che permanga la quadratura con la liquidità a fine periodo.

3.	Dopo aver controllato i valori:
a.	aprire la Nota Integrativa
b.	copiare e incollare i singoli valori numerici dalle celle XLS alle celle della tabella "Rendiconto" in Nota Integrativa.
Al fine di velocizzare la copia si consiglia di posizionarsi su una sinola cella e poi utilizzare i seguenti tasti delle tastiera:
	Per copiare:            CTRL+C 
	Per incollare:          CTRL+V 

La nostra assistenza tecnica è a vostra disposizione per ulteriori chiarimenti.